Decydując się na leasing samochodu, warto uwzględnić nie tylko korzyści, ale i potencjalne ryzyka. Jednym z nich jest kradzież pojazdu w leasingu, która może wiązać się z poważnymi konsekwencjami finansowymi i formalnościami. Co zrobić, gdy dojdzie do takiej sytuacji? Jakie obowiązki spoczywają na leasingobiorcy? W tym artykule wyjaśniamy, jakie kroki należy podjąć oraz jak zabezpieczyć się przed takim zdarzeniem.
Kradzież samochodu w leasingu – co zrobić?
W przypadku kradzieży samochodu w leasingu należy jak najszybciej poinformować Policję, ubezpieczyciela oraz leasingodawcę. Czas na zgłoszenie zdarzenia jest określony w warunkach polisy ubezpieczeniowej (OWU) oraz umowie leasingu, dlatego warto się z nimi zapoznać, aby uniknąć ewentualnych problemów z odszkodowaniem.
- Zawiadomienie Policji – najczęściej wymagane w ciągu 12 godzin od momentu stwierdzenia kradzieży.
- Zgłoszenie zdarzenia do ubezpieczyciela – zwykle należy to zrobić najpóźniej następnego dnia po kradzieży.
- Poinformowanie leasingodawcy – podobnie jak w przypadku ubezpieczyciela, zgłoszenie powinno nastąpić niezwłocznie (najczęściej w terminie określonym w umowie leasingowej).
Dla pewności warto sprawdzić, jakie dokładnie procedury obowiązują w Twoim przypadku – niektóre firmy leasingowe mają własne wymagania co do formy i terminu zgłoszenia.
Jak zgłosić kradzież?
Informacje o zdarzeniu można przekazać osobiście, telefonicznie lub mailowo – w zależności od wymagań leasingodawcy i ubezpieczyciela. Warto również zadbać o pisemne potwierdzenie zgłoszenia, aby uniknąć nieporozumień w przyszłości.
Kradzież samochodu w leasingu – przepisy i konsekwencje
Choć umowa leasingowa automatycznie wygasa w przypadku kradzieży pojazdu, leasingobiorca nadal musi uregulować wszystkie zobowiązania wobec leasingodawcy. Oznacza to konieczność spłaty nieopłaconych rat, przy czym na ich poczet zaliczane jest odszkodowanie wypłacone przez ubezpieczyciela. Jeśli jednak kwota odszkodowania jest niższa niż pozostałe zobowiązania wobec leasingodawcy, leasingobiorca musi dopłacić brakującą kwotę z własnych środków.
Warto pamiętać, że istnieje ryzyko odmowy wypłaty odszkodowania. Może się tak stać, jeśli ubezpieczyciel udowodni, że do kradzieży doszło w wyniku zaniedbania leasingobiorcy, np. pozostawienia kluczyków w aucie lub niewłaściwego zabezpieczenia pojazdu.
Obowiązek uregulowania pozostałych rat wynika z przepisów prawa. Zgodnie z art. 709 Kodeksu cywilnego, leasingodawca ma prawo domagać się ich spłaty w przypadku utraty finansowanego środka trwałego przed zakończeniem umowy. Oznacza to, że leasingobiorca ponosi te same konsekwencje również w przypadku szkody całkowitej, np. w wyniku pożaru lub poważnego wypadku. Aby uniknąć wysokich kosztów w takiej sytuacji, warto rozważyć dodatkowe ubezpieczenie GAP, które pokrywa różnicę między odszkodowaniem a pozostałą kwotą zobowiązań.
Kradzież auta przed wydaniem go leasingobiorcy – konsekwencje
Opisany wyżej przypadek dotyczy sytuacji, gdy do kradzieży dojdzie już po wydaniu pojazdu leasingobiorcy. Jednak jeśli umowa jest podpisana, ale auto nie zostało przekazane i wtedy doszło do jego utraty, pełną odpowiedzialność za zdarzenie ponosi leasingodawca. Leasing także automatycznie zostaje rozwiązany, jednak leasingobiorca nie musi regulować żadnych należności z jego tytułu.
Kradzież samochodu w leasingu a ubezpieczenie - pamiętaj o GAP
Leasingodawcy wymagają, aby leasingowany pojazd miał nie tylko ubezpieczenie samochodu OC, ale także polisę AC. Jest to standardowa procedura mająca na celu zabezpieczenie finansowe w razie kradzieży lub innych poważnych zdarzeń losowych. W przypadku utraty auta odszkodowanie z AC zazwyczaj pokrywa pozostałe do spłaty raty, pod warunkiem że leasingobiorca przestrzegał warunków ubezpieczenia określonych w OWU.
Nie zawsze jednak kwota odszkodowania wystarcza na całkowite uregulowanie zobowiązań wobec leasingodawcy. W takiej sytuacji różnicę musi pokryć leasingobiorca. Aby uniknąć takiego ryzyka, warto rozważyć zakup ubezpieczenia GAP. Ta polisa zapewnia dodatkową ochronę, pokrywając ewentualną różnicę między kwotą wypłaconą z AC a rzeczywistymi zobowiązaniami leasingowymi.
Co istotne, ubezpieczenie GAP działa nie tylko w przypadku kradzieży, ale również przy innych zdarzeniach skutkujących szkodą całkowitą, takich jak wypadek, pożar czy zalanie pojazdu. Choć nie jest obowiązkowe, to dla leasingobiorców stanowi ważne zabezpieczenie przed niespodziewanymi kosztami.
Sprawdź też Ubezpieczenie samochodu w leasingu – co musisz wiedzieć?
Kradzież samochodu w leasingu a koszty uzyskania przychodu
Zgodnie z przepisami przedsiębiorca ma prawo zaliczać do kosztów uzyskania przychodu wszystkie wydatki ponoszone w związku z prowadzoną działalnością. Co do zasady chodzi tutaj o wydatki niezbędne do uzyskiwania przychodu bądź zachowania/zabezpieczenia jego źródła. Zaliczają się do tego raty leasingowe dotyczące auta wchodzącego w skład majątku przedsiębiorstwa. Jeśli dojdzie do jego kradzieży, firma traci narzędzie umożliwiające jej generowanie przychodu. Jednak pomimo tego ma prawo zaliczyć do kosztów raty, które musi opłacić jednorazowo w związku z przedterminowym zakończeniem umowy leasingu.
Czy odszkodowanie za kradzież samochodu w leasingu podlega opodatkowaniu?
Tak, w niektórych przypadkach leasingobiorca może być zobowiązany do zapłacenia podatku od odszkodowania za skradziony pojazd. Wynika to z faktu, że formalnym właścicielem samochodu w trakcie trwania leasingu jest leasingodawca, dlatego to on otrzymuje odszkodowanie z polisy AC.
Jeśli kwota wypłacona przez ubezpieczyciela przewyższa sumę pozostałych do spłaty rat leasingowych, nadwyżka trafia do leasingobiorcy. Jest to traktowane jako przychód firmy, który podlega opodatkowaniu.
Przykład:
- Pozostałe do spłaty raty leasingowe: 40 000 zł
- Kwota odszkodowania wypłacona z AC: 100 000 zł
- Leasingobiorca otrzymuje różnicę: 60 000 zł
- Nadwyżka ta traktowana jest jako dochód i trzeba od niej zapłacić podatek dochodowy.
Kwota, którą leasingobiorca faktycznie otrzyma, może być nieco niższa, ponieważ leasingodawcy często naliczają dodatkowe opłaty manipulacyjne za wcześniejsze zakończenie umowy.
Kradzież samochodu w leasingu a ubezpieczenie - jak się zabezpieczyć?
Nie ma sposobu, który zagwarantuje pełną ochronę przed kradzieżą, ale stosowanie odpowiednich zabezpieczeń znacząco zmniejsza ryzyko.
- Monitoring GPS – umożliwia śledzenie pozycji pojazdu w czasie rzeczywistym, co zwiększa szansę na jego odzyskanie (o ile system nie zostanie dezaktywowany przez złodziei).
- Przenośny immobilizer – blokuje możliwość uruchomienia silnika bez autoryzacji właściciela, co skutecznie unieruchamia pojazd.
- Mechaniczne blokady – zabezpieczenia kierownicy, skrzyni biegów lub pedałów utrudniają szybkie odjechanie samochodem.
- Zaawansowane systemy alarmowe – reagują na próby włamania, odstraszając złodziei i podnosząc poziom ochrony pojazdu.
- Parkowanie w bezpiecznych miejscach – garażowanie lub pozostawianie auta na strzeżonych parkingach znacząco zmniejsza ryzyko kradzieży.
Oprócz zabezpieczeń fizycznych warto pomyśleć o ochronie finansowej. Ubezpieczenie GAP pozwala uniknąć dopłat w przypadku, gdy odszkodowanie z AC nie pokryje pełnej wartości zobowiązań leasingowych. Jeśli ubezpieczyciel wypłaci kwotę niższą od wartości pozostających do spłaty rat, to różnica zostanie pokryta właśnie z tej polisy.
- Dopasujemy finansowanie do Twoich potrzeb – niezależnie od tego, czy szukasz leasingu na samochód, maszyny czy sprzęt.