Vleasing.pl

Odstąpienie od leasingu – jak wygląda ten proces?

Czym jest rozwiązanie umowy leasingu i z jakimi kosztami się wiąże?

Rozwiązanie umowy leasingowej oznacza jej zerwanie przed upływem ustalonego terminu. Jest to możliwe, ale wymaga zgody leasingodawcy, który określa własne zasady dotyczące tego procesu. Szczegółowe warunki znajdują się w Ogólnych Warunkach Umowy (OWU) dołączonych do kontraktu.

Warto pamiętać, że wcześniejsze zakończenie leasingu zawsze wiąże się z kosztami. 

odstąpienie od leasingu obraz
W zależności od zapisów umowy, leasingobiorca może być zobowiązany do:

Zerwanie umowy leasingu – możliwe scenariusze

Rozwiązanie umowy leasingowej może przebiegać na różne sposoby, w zależności od okoliczności oraz warunków określonych w umowie. Jednym z kluczowych aspektów, który ma wpływ na sposób zakończenia leasingu, jest okres normatywnej amortyzacji leasingowanego środka trwałego.

 

1. Zerwanie umowy przed upływem 40% normatywnej amortyzacji

Jest to jeden z najczęstszych przypadków, który może mieć poważne konsekwencje podatkowe i finansowe. Normatywna amortyzacja określa minimalny czas, przez jaki leasing musi trwać, aby spełniał wymogi podatkowe. Jej długość zależy od rodzaju przedmiotu leasingu, np.:

Jeśli leasing zostanie zakończony przed upływem tego okresu, umowa nie spełnia podstawowego warunku wynikającego z przepisów.

W takiej sytuacji:

2. Zerwanie umowy po przekroczeniu 40% normatywnej amortyzacji

Po upływie 40% okresu normatywnej amortyzacji zerwanie leasingu jest prostsze pod kątem podatkowym, jednak nadal może wiązać się z koniecznością:

  • spłaty pozostałej wartości przedmiotu leasingu,
  • poniesienia opłat manipulacyjnych,
  • znalezienia nowego leasingobiorcy, jeśli leasingodawca dopuszcza cesję umowy.

3. Przejęcie leasingu przez inny podmiot (cesja)

Zamiast zrywać umowę, możliwe jest przekazanie leasingu innej firmie lub osobie fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą (tak zwana cesja leasingu). 

W takim przypadku:

4. Wynajem leasingowanego środka trwałego

Jeśli leasingobiorca ma problem z regulowaniem rat, ale nadal chce zachować umowę, może wynająć leasingowany środek trwały innemu przedsiębiorcy. Pieniądze uzyskane z dzierżawy mogą pokrywać raty leasingowe, dzięki czemu leasingobiorca unika konieczności przedterminowego zerwania umowy.

 

5. Czasowe zawieszenie rat leasingu (prolongata)

Jeśli leasingobiorca ma przejściowe problemy finansowe, zamiast zrywać umowę, może podjąć negocjacje dotyczące czasowego zawieszenia spłaty rat, czyli prolongaty. To rozwiązanie pozwala na odciążenie budżetu firmy bez konieczności rezygnacji z leasingowanego przedmiotu.

 

6. Wykup przedmiotu leasingu

Niektóre umowy leasingowe pozwalają na wcześniejszy wykup przedmiotu leasingu. Może to być rozwiązanie korzystniejsze niż formalne zerwanie umowy, zwłaszcza jeśli przedmiot leasingu jest potrzebny w dalszej działalności firmy. Jednak w takim przypadku należy liczyć się z jednorazowym, często wysokim kosztem wykupu.

Sprawdź też ➡️ Wykup samochodu z leasingu – co musisz o wiedzieć? 

7. Zerwanie umowy leasingu w wyniku szkody całkowitej środka trwałego

Jeśli leasingowany przedmiot (np. samochód, maszyna) ulegnie szkodzie całkowitej, umowa leasingu nie może być dalej realizowana.

W takim przypadku:

Odstąpienie od leasingu przed odbiorem środka trwałego

Zdarza się, że leasingowany środek trwały nie spełnia oczekiwań leasingobiorcy lub nie jest zgodny z umową. Przyczyną może być np. uszkodzenie, brak wymaganych parametrów technicznych albo inne niezgodności z wcześniejszymi ustaleniami. W takich sytuacjach kluczowe jest odmówienie odbioru przedmiotu, co może stanowić podstawę do wypowiedzenia umowy leasingowej bez konsekwencji, mimo że została ona już podpisana.

protokół odbioru samochodu w leasingu obraz 1
Aby skutecznie odstąpić od leasingu na tym etapie, należy:

Ważne jest, aby działać szybko i zgodnie z zapisami umowy leasingowej oraz Ogólnych Warunków Umowy (OWU), ponieważ brak reakcji może skutkować uznaniem, że leasingobiorca zaakceptował przedmiot leasingu i przyjął na siebie wszystkie związane z nim zobowiązania.

Odstąpienie od leasingu w ciągu 14 dni od podpisania umowy

Prawo do odstąpienia od umowy leasingowej w terminie 14 dni dotyczy wyłącznie konsumentów, czyli osób fizycznych, które nie zawarły umowy w ramach działalności gospodarczej i skorzystali z leasingu konsumenckiego. Przedsiębiorcy są z tego wyłączeni.

Jednak możliwość skorzystania z tego prawa jest ograniczona – przysługuje ono tylko wtedy, gdy umowa została podpisana na odległość, czyli bez osobistej wizyty u leasingodawcy (np. poprzez podpis elektroniczny lub korespondencyjnie). Warto również dokładnie sprawdzić zapisy Ogólnych Warunków Umowy (OWU), ponieważ niektórzy leasingodawcy starają się ograniczyć możliwość skorzystania z tej opcji.

Dla firm leasingowych odstąpienie przez konsumenta w ciągu 14 dni jest niekorzystne finansowo, dlatego mogą stosować różne zapisy w umowie, które utrudniają skorzystanie z tego prawa. Przed podpisaniem umowy warto sprawdzić, czy leasingodawca nie wprowadził dodatkowych warunków lub opłat związanych z odstąpieniem.

Zerwanie umowy a rodzaj leasingu – co warto wiedzieć?

  • Leasing operacyjny – zerwanie umowy przed upływem 40% okresu normatywnej amortyzacji może skutkować brakiem wykupu na preferencyjnych warunkach oraz koniecznością pokrycia kosztów sprzedaży środka trwałego.
  • Leasing finansowy – leasingobiorca staje się właścicielem przedmiotu, więc nie występuje problem wykupu, ale nadal trzeba liczyć się z koniecznością spłaty pozostałych rat i ewentualnymi dodatkowymi kosztami.

Proces odstąpienia od leasingu krok po kroku

Procedura zakończenia leasingu zależy od sytuacji i warunków określonych w umowie. Najczęściej występują cztery możliwości: odstąpienie od umowy przez leasingodawcę, rozwiązanie umowy za porozumieniem stron, wypowiedzenie umowy przez leasingodawcę oraz cesja leasingu.

1. Odstąpienie od leasingu przez leasingodawcę

Z formalnego punktu widzenia prawo do odstąpienia od leasingu przysługuje wyłącznie leasingodawcy. Może ono nastąpić, gdy:

  • Dostawca środka trwałego nie wywiązał się z umowy (np. środek trwały jest wadliwy, niezgodny ze specyfikacją).
  • Leasingobiorca nie spełnił warunków koniecznych do rozpoczęcia leasingu (np. odmówił odbioru, ale nie zgłosił niezgodności).

W takim przypadku leasing uznaje się za niezawarty, co oznacza brak konsekwencji finansowych dla leasingobiorcy.

2. Rozwiązanie umowy leasingu za porozumieniem stron

Jeśli to leasingobiorca chce zakończyć leasing, musi uzyskać zgodę leasingodawcy. Proces wygląda następująco:

  1. Złożenie wniosku o rozwiązanie umowy – leasingobiorca kontaktuje się z leasingodawcą i przedstawia powody rezygnacji.
  2. Negocjacje warunków rozwiązania – ustalane są:
    • sposób zwrotu środka trwałego,
    • rozliczenie pozostałych zobowiązań,
    • dodatkowe opłaty manipulacyjne lub kary umowne.
  3. Podpisanie aneksu rozwiązującego umowę – leasingodawca i leasingobiorca formalnie kończą współpracę na określonych warunkach.

3. Wypowiedzenie umowy leasingu przez leasingodawcę

Leasingodawca ma prawo do jednostronnego wypowiedzenia umowy, jeśli leasingobiorca:

  • Zalega z płatnościami i nie ureguluje ich w wyznaczonym terminie,
  • Nie użytkuje środka trwałego zgodnie z umową (np. brak ubezpieczenia, użytkowanie w sposób niezgodny z przeznaczeniem),
  • Ogłosi upadłość lub straci zdolność kredytową.

Wypowiedzenie umowy przez leasingodawcę oznacza, że leasingobiorca musi natychmiast zwrócić środek trwały i uregulować pozostałe zobowiązania, co często wiąże się z dodatkowymi kosztami.

4. Cesja leasingu – przekazanie umowy innej osobie

Alternatywą dla rozwiązania umowy może być cesja leasingu, czyli przeniesienie umowy na inną osobę lub firmę. To korzystne rozwiązanie, gdy leasingobiorca nie chce lub nie może dalej opłacać rat, ale chce uniknąć kar za zerwanie umowy.

Jak wygląda proces cesji leasingu?

  1. Znalezienie nowego leasingobiorcy – to obowiązek dotychczasowego leasingobiorcy.
  2. Uzyskanie zgody leasingodawcy – nie wszystkie firmy leasingowe akceptują cesję, a te, które to robią, mogą wymagać spełnienia określonych warunków przez nowego leasingobiorcę (z reguły formalność). 
  3. Podpisanie umowy cesji – nowy leasingobiorca przejmuje zobowiązania wynikające z umowy, a dotychczasowy leasingobiorca zostaje zwolniony z dalszych płatności.
  4. Opłata za cesję – leasingodawca może pobrać opłatę manipulacyjną za przeprowadzenie cesji (z reguły 500 – 1000 zł netto)
Szukasz najlepszego leasingu dla swojej firmy?
Nasza oferta to elastyczne finansowanie dopasowane do Twoich potrzeb. Skorzystaj z wiedzy naszych ekspertów i wybierz rozwiązanie, które pozwoli Ci rozwijać biznes bez zbędnych formalności.

O autorze

Zespół V LEASING
Zespół V LEASING

Jesteśmy operatorem finansowym z wieloletnim doświadczeniem w branży leasingowej i ubezpieczeniowej. Specjalizujemy się w dopasowywaniu rozwiązań leasingowych i ubezpieczeniowych do indywidualnych potrzeb naszych klientów. Zapoznaj się z naszymi ekspertami i opiniami: https://g.co/kgs/HiyBw3d.

Zobacz wpisy autora