Vleasing.pl

Na czym polega leasing samochodu?

Pośród wielu dostępnych dziś rozwiązań w zakresie finansowania zakupu środków trwałych przez firmy, leasing od lat cieszy się zdecydowanie największą popularnością. Jest chętnie wykorzystywany przede wszystkim w przypadku zakupu samochodów. Ma formę dość zbliżoną do wynajmu długoterminowego, ale jednocześnie przynosi on liczne korzyści podatkowe oraz pozwala dojść do własności leasingowanego auta. Jesteś ciekaw, na czym polega leasing samochodu oraz jakie są jego najważniejsze zalety? Odpowiedzi na te pytania znajdziesz w poniższym artykule – zapraszamy do lektury!

na czym polega leasing samochodu obraz 1

Leasing samochodu – co to za finansowanie?

Leasing to forma finansowania, która z praktycznego punktu widzenia przypomina wynajem długoterminowy. W trakcie trwania umowy leasingowej, leasingobiorca korzysta z pojazdu udostępnionego przez leasingodawcę, który odpowiada za jego zakup. Okres finansowania zazwyczaj obejmuje od 24 do 60 miesięcy, jednak istnieje możliwość elastycznego dopasowania czasu trwania do indywidualnych potrzeb.

W przypadku leasingu finansowego, po zakończeniu umowy leasingobiorca automatycznie staje się właścicielem pojazdu. Natomiast w leasingu operacyjnym, posiadanie auta na koniec umowy jest opcją – można wykupić pojazd za wcześniej ustaloną, często symboliczną kwotę, lub zwrócić go leasingodawcy i ewentualnie sfinansować kolejny nowy pojazd. Niezależnie od wybranej formy leasingu, leasingobiorca zobowiązany jest do opłacania comiesięcznych rat, których wysokość zależy głównie od długości okresu finansowania, wartości samochodu oraz ewentualnego wkładu własnego.

Sprawdź też ➡️ Leasing operacyjny a finansowy – który jest lepszy?

Jaki rodzaj leasingu wybrać dla samochodu?

Decyzja o wyborze między leasingiem operacyjnym a finansowym zależy od indywidualnych potrzeb przedsiębiorstwa oraz planowanej strategii finansowej. Leasing operacyjny charakteryzuje się tym, że leasingodawca pozostaje właścicielem pojazdu przez cały okres umowy. Pozwala to na odpisy amortyzacyjne po stronie leasingodawcy. Po zakończeniu umowy, pojazd można wykupić na wcześniej ustalonych warunkach lub oddać leasingodawcy. Cała rata leasingowa oraz wpłata wstępna mogą być zaliczone do kosztów uzyskania przychodu, z miesięcznym rozliczeniem VAT.

Z kolei w leasingu finansowym, pojazd od momentu zawarcia umowy wchodzi w skład majątku leasingobiorcy, który dokonuje odpisów amortyzacyjnych. Koszty uzyskania przychodu to głównie część odsetkowa rat. VAT można rozliczyć jednorazowo, już na początku umowy.

Leasing operacyjny wymaga minimalnego okresu trwania umowy 24 miesiące, podczas gdy leasing finansowy – co najmniej rok. W praktyce rzadko decyduje się na umowy na minimalny okres.

Wybór odpowiedniego rodzaju leasingu zależy od preferencji dotyczących własności pojazdu na koniec umowy, możliwości odpisów amortyzacyjnych oraz strategii podatkowej firmy.

Czym leasing różni się od wynajmu długoterminowego?

Podstawową różnicą jest możliwość przejęcia własności pojazdu na koniec umowy leasingowej, czego nie oferuje wynajem długoterminowy. Wynajem długoterminowy może być atrakcyjny dla osób i firm szukających elastycznych rozwiązań bez zobowiązań związanych z własnością pojazdu, jednak nie pozwala na jego wykup na koniec umowy. Współpraca z firmą leasingową jest więc zdecydowanie lepszym rozwiązaniem dla tych, którzy rozważają możliwość późniejszego przejęcia samochodu na własność.

Warto również dodać, że wkład własny w leasingu nie jest wymagany przez wszystkich leasingodawców i jego wysokość może być różna, co należy rozważyć przy wyborze oferty leasingowej.

Poznaj najważniejsze zalety leasingowania auta

Jedną z istotniejszych zalet leasingowania auta jest stosunkowo wysoka dostępność tego finansowania w porównaniu z kredytami bankowymi. To przede wszystkim zdecydowanie mniej formalności do załatwienia, krótka procedura, szybkie decyzje po złożeniu wniosku u leasingodawcy oraz relatywnie niskie wymagania względem zdolności kredytowej. Nierzadko leasing samochodu można dostać po przedstawieniu tylko podstawowych dokumentów dotyczących prowadzonej działalności gospodarczej, co nazywamy leasingiem w procedurze uproszczonej.

Do innych zalet tego finansowania należy zaliczyć:

Niewątpliwie leasing auta przynosi najwięcej korzyści tym firmom, które mogą pochwalić się stabilną sytuacją finansową. Zwykle są one w stanie wnieść nieco wyższy wkład własny, co przekłada się na bardzo niską ratę później w trakcie trwania umowy leasingowej. Z drugiej strony finansowanie to jest również szansą dla firm młodych, które mają mocno ograniczone budżety. Choć w ich przypadku rata będzie wyższa (przy założeniu wniesienia relatywnie niewielkiej wpłaty początkowej), tak dostępność tego finansowania jest większa niż kredytu. Do tego można odliczyć podatek VAT oraz inne opłaty związane z leasingiem od kosztów uzyskania przychodu.

Sprawdź też ➡️ Korzyści leasingu – 11 najważniejszych zalet

Czy leasingowanie samochodu ma jakieś wady?

Porównując leasing i wynajem długoterminowy samochodu, obie formy finansowania mają swoje zalety i wady. Jedną z wyraźnych wad leasingu jest odpowiedzialność leasingobiorcy za serwisowanie pojazdu, co obejmuje regularne przeglądy techniczne oraz konieczność napraw w autoryzowanych serwisach obsługi (ASO) marki pojazdu, jeśli takie wymogi stawia leasingodawca. Taka sytuacja może generować dodatkowe koszty i ograniczenia, zwłaszcza jeśli serwis markowy jest droższy niż niezależne warsztaty.

Kolejnym aspektem, który może być postrzegany jako wada leasingu, jest fakt, że leasingobiorca nie jest właścicielem pojazdu. To ogranicza możliwości personalizacji samochodu, takie jak montaż instalacji LPG, czy dokonywanie innych modyfikacji. Choć te zmiany nie są niemożliwe do wprowadzenia, wymagają one uzyskania zgody od leasingodawcy, co może być procesem skomplikowanym i czasochłonnym.

W kontraście, wynajem długoterminowy często obejmuje serwisowanie i naprawy w ramach miesięcznej opłaty, co może odciążyć użytkownika od konieczności zajmowania się tymi sprawami. Dodatkowo, brak możliwości personalizacji pojazdu jest charakterystyczny zarówno dla leasingu, jak i wynajmu długoterminowego, jednak w przypadku wynajmu, klienci zazwyczaj są bardziej świadomi tej kwestii i akceptują ją jako część warunków umowy.

Wybierając między leasingiem a wynajmem długoterminowym, ważne jest dokładne zrozumienie warunków oferty i ocena, które rozwiązanie lepiej odpowiada indywidualnym potrzebom i preferencjom użytkownika. Szerzej temat omawiamy w poniższym materiale na naszym kanale YT. 

Co wpływa na wysokość raty w leasingu samochodu?

Czynników mających wpływ na wysokość raty w leasingu samochodu jest wiele, z których na niektóre masz pewien wpływ. Dużą zaletą tego finansowania jest bowiem to, że warunki, na jakich jest ono udzielane, możesz w dużej mierze negocjować i dopasować do potrzeb oraz sytuacji

Chodzi tutaj przede wszystkim o takie kwestie, jak:

Wpływ na wysokość rat będzie mieć również aktualna wysokość stóp procentowych, co oczywiście jest już niezależne od Ciebie. Naturalnie pamiętaj, że leasingodawca weźmie pod uwagę również Twoją sytuację finansową – im będzie ona lepsza, tym zazwyczaj korzystniejsze warunki leasingu, a więc niższa rata.

Sprawdź też ➡️ Koszt leasingu – jak go obliczyć? 

Leasing konsumencki samochodu - czy ma sens?

Leasing konsumencki, choć mniej znany niż jego odpowiedniki dla przedsiębiorstw, oferuje ciekawą alternatywę finansowania zakupu auta dla osób prywatnych. Ta forma leasingu dedykowana jest klientom indywidualnym, którzy nie prowadzą własnej działalności gospodarczej i generują dochody z innych źródeł. Główną różnicą w porównaniu do leasingu biznesowego jest brak możliwości zaliczenia wydatków związanych z leasingiem do kosztów uzyskania przychodu, co wynika z osobistego charakteru finansowania.

Mimo tej różnicy, leasing konsumencki oferuje szereg zalet, wśród których na uwagę zasługuje przede wszystkim łatwiejszy dostęp do finansowania niż w przypadku kredytów bankowych. Dla wielu osób, szczególnie tych z ograniczoną zdolnością kredytową, leasing konsumencki może być kluczem do posiadania nowego samochodu prosto od dealera, bez konieczności natychmiastowego dysponowania pełną kwotą zakupu.

Zaletą jest również elastyczność ofert leasingowych, umożliwiająca dopasowanie warunków do indywidualnych potrzeb i możliwości finansowych konsumenta. Leasing konsumencki może obejmować szeroki zakres modeli samochodów, od ekonomicznych po luksusowe, co sprawia, że jest atrakcyjny dla szerokiego grona odbiorców.

Zastanawiając się, czy leasing konsumencki ma sens, warto rozważyć własne potrzeby i priorytety. Jeśli priorytetem jest posiadanie nowego auta bez angażowania znaczących środków własnych na start oraz bez obciążania zdolności kredytowej, leasing konsumencki może stanowić sensowną opcję. Natomiast brak korzyści podatkowych może być czynnikiem decydującym dla osób, które mogą skorzystać z leasingu biznesowego.

Zakończenie umowy leasingu samochodu – na jakich zasadach się odbywa?

Jeśli zdecydujesz się wziąć auto w leasing operacyjny, po spłaceniu ostatniej raty będziesz mógł zdecydować, czy oddać pojazd leasingodawcy czy wykupić go na własność. W obu przypadkach decyzję należy podjąć w ostatnim dniu umowy. Jeśli zdecydujesz się na oddanie samochodu pamiętaj, że podmiot udzielający finansowania zapewne przeprowadzi jego weryfikację przed odbiorem. Sprawdzi m.in. stan karoserii oraz wnętrza auta, a do tego zweryfikuje przebieg pod kątem tego, czy nie został przekroczony limit kilometrów ustalony dla danej umowy. Jeśli zostaną stwierdzone nieprawidłowości, będziesz musiał ponieść dodatkowe, związane z tym koszty.

Z kolei gdy zdecydujesz się wykupić pojazd (co jest możliwe także w ostatnim dniu umowy leasingu) po prostu wpłacasz leasingodawcy określoną kwotę. Po zakończeniu transakcji stajesz się właścicielem samochodu, zyskując prawo do pełnego dysponowania nim, w tym sprzedaży.

Sprawdź też ➡️ Leasing wykup prywatny samochodu (wykup z leasingu na osobę prywatną) – jak wygląda?

Wykup auta po zakończeniu leasingu – jakie są korzyści dla przedsiębiorcy?

Wykup auta po zakończeniu umowy leasingowej może być ekonomicznie atrakcyjny, szczególnie jeśli planujesz długoterminową eksploatację pojazdu. 

Głównymi zaletami są:

Decyzja o wykupie auta z leasingu oferuje przedsiębiorcy korzyści finansowe i podatkowe, zwłaszcza gdy zależy mu na kontynuacji użytkowania pojazdu bez konieczności inwestowania w nową flotę.

Sprawdź też ➡️ Jak wygląda proces leasingu?

Skorzystaj z naszej pomocy

Zdecydowałeś się wziąć auto na firmę korzystając z leasingu? Jeśli tak, zgłoś się do naszych doradców leasingowych.  Znajdziemy finansowanie dopasowane do Twoich potrzeb, które jednocześnie będzie w możliwie najmniejszym stopniu obciążać budżet przedsiębiorstwa. Dzięki nam leasingowanie samochodu na firmę będzie bardzo korzystne, o czym możesz przekonać się już dziś – zapraszamy do kontaktu!

Piotr Polak

Kilkanaście lat temu rozpocząłem przygodę ze światem finansowym i od tego czasu ciągle i aktywnie jestem w branży. Od kilku lat spełniam się jako dziennikarz i pomagam konsumentom oraz przedsiębiorcom wybierać najlepsze produkty i usługi finansowe. Piszę dla vleasing.pl o prawach konsumentów i pomagam poruszać się w gąszczu skomplikowanych usług finansowych.